为规避风险、维护企业信誉和利益，以事前管理为重点，结合企业实际情况，使业务、单证、
财务更好的衔接起来，特制定此流程。
一、所有的业务在正式签约前业务部要填写《合同评审表》（见附件1）1、《合同评审表》要求填写真实、完整，准确，不得随意更改。
2、《合同评审表》由各相关部门人员会签。会签后复印件由办公室、业务部及总经理留存，正本交财务部存档。
3、已经会签的《合同评审表》作为合同盖章和财务部发放核销单、付款的重要依据。二、签订外销合同和购货合同。
办公室盖章要依据已经会签的《合同评审表》和购货合同内容进行认真核对，核对无误后方可盖章。合同正本交财务部存档。
三、信用证项下，催证、审证、改证并了解生产进度。
业务员认真仔细审查信用证的内容是否与合同一致，有无苛刻条款，如有不能接受的条款应及时通知客户改证；前t/t项下催收货款，同时督促生产确保按期交货。
四、办理商品出入库手续。
入库单》（见附件2）由业务部填制，注明增值税发票号及相关内容，经业务员、检验员、仓库保管员、财务经办人员签字后，业务、仓库、财务各留一份；《出库单》（见附件3）由业务部填制，注明出口发票号及相关内容，经业务、仓库、财务签字后，业务、单证、仓库、财务各留一份。
五、办理商检、安排订舱。
单证部备齐单据，经审核无误后到商检局办理商检、取得有关证书（熏蒸消毒证书及木托换证凭单，发往欧盟的货物办理原产地证书或普惠制原产地证书），联系货代租船订舱。
六、申领核销单。
核销单上填写出口企业名称、组织**，加盖三个公章，申领人和核销员办理领单签字手续，注明核销单号码、申领日期、出口口岸，网上备案。
七、制作报关资料、报关、发货。
报关单、出口货物明细单、装箱单和重量单、出口发票、报关委托书及商检单等报关单证，要齐全、正确、及时、清晰、美观，经他人复核无误后盖章。寄送报关单证至货代办理报关。
八、确认提单、办理保险，制作、审核、议付单据。
严格按要求认真确认、制作各种单据，并由他人审核。财务根据审核无误的单据到银行办理议付；d/p项下办理托收；后t/t项下催收货款，收汇后，财务与业务双向反馈。
九、业务、单证人员按《提供单据明细表》（见附件4）要求的时间填写《单据交接表》（见附件。
5）向财务交接单据，注明单据号码和份数，双方经办人员签字。
十、做销售。
财务凭出库单、出口发票、提单副本做销售，记账时注明出口发票号。
十。一、核销。
核销员网上交单后凭结汇水单、海关盖章后的核销单和出口货物报关单（核销专用）、出口发票到外管局办理核销手续。核销后和办税员办理核销单（出口退税专用）交接手续，核销员要复印一份存档。
十。二、退税。
办税员及时凭出口发票、核销单（出口退税专用）、报关单（出口退税专用）、购进货物的增值税专用发票抵扣联或普通发票、税收（出口货物专用）缴款书（第二联）或出口货物完税分割单（第二联）挑选信息后连同《出口货物退税申报明细表》、《出口退税进货凭证申报表》、《出口退税汇总申报表》、退税申报软盘到税务局办理退税。
十。三、信息反馈。
1、业务运作过程中若发生退货、理索赔等问题，业务部要及时以书面形式向财务负责人和总经理报告，说明详情并提出处理办法，及时解决问题。
2、单证部门每周填制《购货、出货情况明细表》（见附件6）及时与财务进行核对。
3、如退税资料和信息等发生问题，办税员要及时向财务负责人和业务部、单证部反馈，及时解决问题。
本操作流程自2003年月日起执行，对于未尽事宜将不断补充完善。（注：此流程为外贸企业出口业务，生产企业出口可参照执行。）
进出口业务操作流程
业务操作流程说明 1 业务部接收订单，填合约审查表给生产管理部，进行生产审查及评估，由相关领导审查通。过。2 合约审查通过后，由生产管理部统计需要采购的材料，下采购建议单给采购部。3 采购部根据生产管理部的采购建议单分类采购，并确认零件交期告知生产管理部。有需要。国外采购的零件需通知业务部。4 生产...