财务部会计岗位日常工作内容与流程。
一：对内工作内容及流程。
1、审核各部门、各店费用支出。
1）内容：审核全公司的一切费用支出，目前公司费用基本归类为：办公费、手续费、工资、社保、邮寄费、福利费、培训费、广告费、业务招待费、装修费、维修费、税费、运费（长途运费及市内运费）、差旅费、车辆使用费（油耗、通停费、维修保养费）、通讯费（网费及**费）、水电费（水费及电费）、租赁费（房租、物管及与租赁相关的费用）、其他，共计19类费用。
2）流程：费用产生时，当事人应取得与该笔支出相关的单据作为填写费用报销单的依据，严格按照费用报销单的格式准确、清晰、完整的填写报销内容。财务审核签字后交付总经理审核签字，最后付款，大于1000元的的支出由公司账户转账，小于1000元的支出由出纳现金支付。
各部门报销费用时务必分类报销，费用报销单务必注明发生时间、因何发生，若是因寄客户的货品而产生的快递费需在快递单上注明销售单号；所有的附件必须是合理合法的，必须有金额的体现，否则视为原始凭证无效，财务部可退回报销人员；报账时若无附件依据的，需由报销人自行向总经理申请，在经得总经理同意后财务部方可认同。仓库报销费用时，特别注意运费的报销，每笔收、退货运费后边必须备注该笔运费在erp系统里的收、退货单号，保证货品已经收货入库或是退货出库，严禁发生货品实际出、入库时间与erp上出、入库时间差异超过5天的情况，遇到法定长假等特殊情况除外。各部门报销餐费、住宿费时除取得相应金额的发票外，还需附上支付凭证，即收款方打印出的消费清单、消费金额凭证。
2、审核各部门、各店借款支出。
1）内容：审核全公司的一切借款支出，经常出现的是水电费借款、差旅费借款、仓库的取货、加油借款以及其他少见特殊情况借款。
2）流程：因出差而借款时需提前填写借款单，注明出差事由并附上出差计划表；出差返回公司后务必及时到财务部办理报账手续，根据实际出差情况填写差旅费报销单，按公司规定的补贴标准按实填写报销，报销金额经审核后多退少补，特别注意，报账期限滚动不能超过一个月时间，必须在借款之日起30日内报销该笔借款，若无特殊原因超时报账的财务部可视为报账无效，上笔借款未报账结清的不允许再次借款。
3、审核员工内购及系统下账处理。
1）内容：审核各店交上来的员工内购登记表是否按公司要求操作，有无虚假内购，是否按时按量交纳内购款，内购信息是否填写完整。
2）流程：公司给予每个在职员工优惠折扣的内购福利，员工内购时务必按以下流程操作：各部门、店铺在财务处领取内购登记表，发生内购时，由内购员工按实填写相关商品信息，由部门最高领导审核签字确认内购属实，公司总**产品统一安吊牌价4.
5折内购，推广产品及非总**的产品按吊牌价6折内购，**产品按**内购，每人每月不超过5件。月初例会时上交财务处，同时上交内购货品的吊牌、水唛给财务审核；公司所有员工内购商品，结款方式为现金结款，不得赊欠货款，不得挂账，未经财务审核通过款项缴清，货品不允许拿走，且不允许从成批以批发价内购。违反取消当事人内购资格并按零售价补差；员工内部折扣是公司给予员工个人的公司福利，其他人无权享有，如发现有员工乱报内购、用自身内购权限销售给顾客、客户，一经发现，责令其补齐差价，并处以500元罚款（罚款直接从工资里面扣除），情节严重，给公司造成损失的，可直接开除。
财务部收到内购款审核无误后全额交由刘**一存入公司指定账户并将存款单及时交到财务部会计处入账处理。
4、各店装修摊销。
1）内容：门店若产生装修，在装修完进场后，还没有支付完所有的装修款时，可按预计**修款先行摊销，摊销期限按房租合同到期日计算，后期支付装修费时再逐渐计入摊销费用与之冲减，差异在最后一期摊销中调整即可。
2）流程：5、审核工资。
1）内容：审核人事部核算出的工资表，审核公式是否有误，数据加总是否有误，业绩是否与erp一致等。
2）流程：6、审核批发预收款。
1）内容：审核批发部门订货会时收到的客户预付款，做单独的登记，不计入批发当月业绩，根据发货时的提货额度逐步计入业绩，跟踪预收款的使用情况及剩余情况。
2）流程：7、审核批发销售回款。
1）内容：审核批发交来的收款一览表，看是否与现金存款单、刷卡单一致，是否按时存款，以及根据收款一览表审核erp数据登记。
2）批发展厅每日的销售都要及时填写收款一览表，并当日录入erp里，按期将销售数据录入erp销售回款里，财务收到收款一览表后与刷卡单、存款单核对是否一致，核对无误后审核erp数据确认。
8、各店租赁费、水电支付及合同管理。
1）内容：各店的租赁费由公司后台直接支付，部分店铺水电费由后台直接支付，个别店铺水电费由员工借款自行交纳后报账处理，目前可自行交纳水电费的店铺有欧尚各店、批发及仓库部门，其余店铺统一由后台支付，后台根据各店传递的付款通知信息按时支付租赁费及水电费。租金合同统一由财务部存放，登记各店铺的租赁面积，出租方信息、房租保证金，租赁期限以及租金缴纳情况等汇总信息。
2）流程：店铺收到商场的付款通知时，应及时将通知单拍照发给财务部会计，**要求通知单上的信息清晰完整可见，财务部收到付款通知信息时填制费用报销单交付李总审核（紧急付款可微信拍照发送），审核通过后交付刘总转款，待李总回公司后再补签字入账，各店收到的付款通知单必须带回财务部。租金按季度、半年度、年度缴纳的还要分月做摊销。
9、日常账务处理。
内容及流程：日常各部门产生的收支审核签字付款后，需流转到财务会计手上，会计根据手续完善的各类单据登记入账，逐日逐笔在财务软件上做相关的账务处理，将凭证号备注在相关单据上，便于日后查账使用。
10、结转当月收入与成本。
1）内容：月底erp结账后，根据erp销售数据结转当月各店铺的收入、成本。
2）流程：11、期末财务扎帐。
内容及流程：一般每月的最后一周会计应查漏补缺，查看本月发生的费用支出是否全部入账，零星收入是否入账，是否有错帐调整，是否还有未交的租金及水电等情况，对本月的收支做一个梳理，确认好之后便可以扎帐处理，月底扎帐之后，将当月发生的所有凭单按编号整理归档，登记财务明细报表，开始下月的财务工作。
12、出具每月财务明细报表。
1）内容：a、利润表：每月10前出具上月的财务明细报表，包含各店铺、个部门的销售收入、销售成本、费用明细、费用分摊情况、利润等信息。
b、日记账，含现金日记账，银行日记账，凭证明细账。
2）流程：将财务软件中的凭证明细账导出，筛选出当月的现金明细账与银行明细账，汇总出各部门的收支情况，逐笔登记到利润表中，登记完毕后跟财务软件自动生成的利润表核对是否有差异，最后数据上墙，发送刘总。
13、银行支出对账。
1）内容：核对公司所有银行账户的支出明细。
2）流程：月初由刘总提供各银行上月对账单，与财务明细报表中的银行日记账逐笔核对，查看是否存在未达账项，或是漏做的支出账目。
14、展厅货品管理。
内容及流程：管理展厅货品，日常调拨、销售、盘点以及erp系统中的货品流转操作处理。
二、对外工作内容及流程。
1、成都亿峰往来账目。
1）内容：管理成都亿峰往来账目，主要是速塑货品，日常的出货、退货、回款及速塑库存情况。
2）流程：出货/退货时，登记具体的出库/退库明细由双方签字确认，公司留原件，对方留复印件，每月10号之前核对对方销售及库存，10号回款。若每月销售额大于等于10万元，按吊牌价5折结算，若小于10万元，则按吊牌价5.
5折结算。erp出库时暂按5.5折销售出库。
对方平时若有零星货品需求不建议在门店拿货，若展厅有货可由展厅直接调拨，若展厅无货再另行向李总申请批示。
2、速塑**及速塑货品调拨后台erp操作。
1）内容：搜集速塑日常**信息，与总部沟通**情况，付款情况，跟踪到货情况，及速塑erp货品流转（**、收货、调拨、出库等）操作处理。
2）流程：根据门店的**需求及提交的**申请，搜集汇**一在erp中做**，与速塑总部沟通**情况，货款、费用情况及发货情况，跟踪**到货情况，仓库到货清点无误后做入库处理，与仓库沟通门店**明细配合仓库拣货配货工作，再在erp系统中做挑拨处理。
3、**商往来账目核对。
1）内容：核对各**商往来账目，包括往来货品账目、运费、货款、预付款、代垫款、物料报销、销售返点、保证金、装修支持等。目前合作厂家：
菲黛尔、速塑、素斐、ook、卡璐姿、芙丽朵、新世家族、曼妮芬、碧蒂欧、程氏丽人（美容产品）。
2）流程：a、每月与厂家核对上月往来账目，根据erp收退货数据核对对账单，若无误可签字回传，若有差异，核对差异明细，先与内部相关部门沟通差异情况，若是我方原因则及时调整，若对方原因再与对方对帐负责人沟通差异情况，及时调整修改。b、门店的物料可申请报销的由督导提供各自管辖店铺的物料**，财务部归类汇总按厂家报销流程申请报销并跟踪报销结果。
c、厂家提供装修支持的，装修完毕后与厂家核对装修费用，支持金额及装修押金等。
对账时：报销时：
4、公司账户纳税申报。
1）内容：每月按时申报纳税，编制财务报表申报，目前公司性质是小规模核定征收企业，也是小微企业，累计应纳税所得额小于30万元，减半征收，征收率按4%，所得税率为20%，增值税率3%。
2）流程：纳税申报时，登录国家税务局纳税申报系统，填写本月应申报的税种报表，保存后申报，显示申报成功后点击划款处理，系统自动从银行账户扣款，打印扣款明细后填写报销单。地税操作方式同上。
6、其他临时工作。
三、日常单据及**。
财务部门日常工作涉及单据及**梳理，目前在用单据及**整理如下：自制：付款申请单、内购登记表、差旅费报销单、公司费用一览表、仓库用车登记表、预收款登记表、速塑店销售登记表。
外购：请款单、费用报销单、收款单、原始凭证粘贴单。
公司财务报账流程
2 填写 报销结算单 填写内容包括 部门 报销日期 报销事由 报销金额 大小写 所附单据张数 经办签名 如有特别事项应在备注栏说明，其余项目栏由财务人员填写。4 所附单据要求有经办人 证明人 负责人签名。5 提交财务报账。四 借款手续如下 1 填写 借款单 一式三联 填写内容包括 借款用途 借款金额...
公司财务工作年终总结14
2014年，是我公司各项改革迅速发展的一年，管理工作有条不紊的开展，为我们搞好财务工作提供了有力保证。财务部在公司领导及全体员工的支持下，以求真务实的工作作风，较好地完成了各项工作任务，现就2014年度财务部工作简要总结如下 一 基础建设。参与制定了公司材料管理 资金管理及相关规章管理的若干项，为公...
公司财务报销流程管理规定
为加强公司财务管理 完善报销制度，严格报销审批手续，节约经费开支，保持财务工作的严肃性和规范性，根据公司实际情况，特制定本规定。一 费用报销审批的一般程序。1 报销人如实 工整填写好报销单据封面，包括报销部门 报销人 报销日期 报销内容 报销金额 附件张数等，原始凭证粘贴要求平整有序。2 部门主管审...