目录。组织架构。部门职责。
一、会计核算、信息及管理工作。
1、财务制度的制定及管理。
1）根据国家财务管理法规的相关规定，拟定适应本公司经济活动的财务制度，并报公司审定。
2）编**务中心财务制度实施管理办法。
2、出纳、费用报销职能。
1） 办理现金收付和银行结算业务。
2） 负责各服务中心收款，送存银行进帐、转款。
3） 登记现金和银行存款日记帐。
4） 保管库存现金和各种有价**。
5） 保管空白支票。
6） 负责银行对帐，将银行余额调节表交会计主管审核。
3、明细账、总账、纳税、核算、管理职能。
1）日常账务处理，并登记各明细账。
2）审核日常报销凭证及合同经济条款的审查。
3）核算应纳税金和账务处理。
4）纳税申报。
5）记总账、对账和试算平衡。
（6）核算所有者权益和账务处理。
7）核算收入利润和账务处理。
4、编制报表及财务分析报告。
1）编制会计报表，编写财务状况说明书。
2）编制各种涉税文件。
3）审查各项财务收支，财务成本计划。
4）管理会计凭证和账表。
5）审核、复核会计凭证、会计账薄。
6）对收入和利润进行分析和考核。
5、会计档案和资料管理。
1）负责整理、装订会计凭证。
2）负责保管会计档案和审计，验资等资料。
3）负责会计档案的借阅和移交的管理。
4）负责会计档案销毁的管理。
6、配合公司的预算管理工作及编制相关决算所需要的财务报告。
7、财务软件系统管理。
1） 负责收费系统维护管理。
2） 设置使用权限。
3） 月末轧平全部账务，打印凭证和会计报表，并进行存盘备份。
二、成本控制及预算。
1、 成本参数的测算。
1） 会同其他部门及服务中心共同编制预算。
2） 负责成本计算，监督预算，监督采购。
3） 负责编制资金计划。
4） 成本运行跟踪控制。
5） 负责对各部门预算工作的实施进行控制、跟踪。
2、 **分析、状态评估全面分析财务预算计划的运行状况，并及**估、修正。
3、 配合公司确定成本控制目标建立完善成本费用控制体系，配合公司确定成本控制目标。
三、资产管理。
1、 资产帐务管理。
1） 会同有关部门拟定固定资产，存货的管理制度及有关办法，建立固定资产台帐，协助使用部门做好固定资产的合理使用和安全、完整工作。
2） 对固定资产、存货进行核算和帐务处理。
2、 资产核定。
1） 对固定资产审核及核算。
2） 参与固定资产的盘点。
3、 涉及资产变动及担保、抵押等事务的监控及实施。
4、 参与投资项目的财务风险评估。
1） 参与投资项目的财务风险分析、评估。
2） 提出投资项目的财务风险分析、评估报告。
四、对下属服务中心财务人员业务管理。
1、 日常业务管理。
1） 制定服务中心财务工作目标。
2） 不定期对财务工作进行检查、审计。
3） 不定期对各服务中心财务人员进行培训指导。
2、 业绩指标考核。
1） 审查服务中心财务业绩指标。
2） 参与业绩指标考核。
3） 核算业绩考核结果。
财务部经理岗位说明书。
会计主管岗位说明书。
出纳岗位说明书。
服务中心财务制度。
根据公司财务制度实施细则，参照公司财务管理办法，结合各服务中心实际经营情况，制定本财务管理办法：
1.0 人员设置。
1.1 公司在每一服务中心设财务人员一名，该项目财务人员（须由有重庆市主城九区户口且在职人员书面担保）由公司财务部指定，业务受公司财务部的直接指导和考评，其人事、日常工作接受所在服务中心负责人的安排。
1.2 服务中心财务人员在该服务中心工作期间代表公司财务部，行使公司财务部的一切职能，包括：编制收费相关报表；审核项目部的相关费用；支付各种款项；监督和指导其他收款员的工作；办理与公司财务部的资金划拨等。
1.3 服务中心财务人员依据公司相关规定行使职权，其权益不容他人侵犯。服务中心负责人和公司财务部应对其财务人员行使正当的职权提供必要的条件和支持。
服务中心财务人员、项目相关人员违反公司和本管理办法的规定按照公司的相关奖惩制度进行处理。
2.0 资金管理。
2.1 本管理办法所称资金指：服务中心经营管理日常备用金。
2.2 服务中心日常经营备用金的列支范围：
2.2.1退业主装修保证金、出入证押金。
2.2.2服务中心经理授权范围内的零星费用，包括：
1）服务中心发生的业务招待费。
2）项目部有关人员的交通差旅费。
3）零星办公费用支出。
4）现金结算范围内的零星工程材料支出。
2.2.3经批准的其他费用。
2.3 资金的确定：
各服务中心经营管理日常备用金限定金额，若限额范围内不够，服务中心可申请增加，经审批确定后追加，财务部对确定限额内的日常备用金使用进行监督，对各服务中心备用限额超高的，应及时调减，严禁将备用金挪作他用，如有违者，财务部将根据不同情节提请公司有关领导予以重处。
2.4 帐户的使用：
在各服务中心经理作出放弃对该项目银行专用帐户的资金所有权声明的前提下，各服务中心的专用银行帐户以服务中心经理的个人名义，向距该服务中心最近的银行营业点开立后，交项目财务人员使用。项目负责人和项目财务人员共同对本项目银行专用帐户资金的完整性负责。
2.5 资金的使用；
各服务中心领取一定金额的日常经营周转备用金，但日常备用金余额不得超过公司规定限额，在余额低于限额时，根据2.3款处理。
3.0 财务处理。
3.1 备用金开支范围内的费用由备用金直接支付，备用金开支范围外的支出由公司财务部办理支付。
3.2 备用金开支的费用按照如下程序审核报销：
经办人服务中心财务（审核） 服务中心负责人（批准） 服务中心财务（执行）公司财务（复核） 总经理（批准） 公司出纳（执行） 服务中心财务（冲入备用金）
财务部工作手册
安徽师范大学学生社团联合委员会。财。务。部。工。作。手。册。安徽师范大学社团联合委员会。主席团财务部制。二 一二年四月。前言。安徽师范大学学生社团联合委员会 以下简称社联 在校党委直接领导和校团委的具体指导下，经过几年的发展和积淀，形成了较为完善的管理体系和工作机制，具有安徽师范大学特色的社团管理文...
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