各部门费用统计制度

为加强公司费用管理力度，确保公司更好开展工作，控制并有效节约费用成本，加强资金使用的计划性，提高资金利用率，特制订本制度。各部门指定专门统计员对部门费用进行归集统计，费用花费具体到人，建立部门各人员的费用明细台账。具体工作流程如下：

1、各部门人员因公发生的支出，经部门负责人核实签字后，将单据交由部门统计员。无发票及单据的支出，经办人须填写情况说明并由部门负责人审核签字。无部门负责人审核签字的单据统计员不予接收登记。

2、统计人员将单据按照费用明细表进行分类登记，同时登记各人员的费用明细台账。登记完毕后统计员保管已登记单据。

3、每月分三次进行统计，每十天为一个统计周期（每月1号为起始日期，第三统计周期按大小月进行调整），统计周期结束第二日（即每月11号、21号、次月1号）将费用明细表及各类单据报财务部进行费用的核对和单据的审核，明细表报财务时需有统计员及部门负责人签字。

4、经财务审核后的单据，统计员进行粘贴并填制费用报销单，费用报销单经财务审核签字后，由统计员办理总经理签字及报销手续。费用报销单上请填写好部门、摘要、大小写金额等必要信息，费用报销单上填写的内容需与附件中的单据一致。

5、统计员持经总经理签字后的单据到财务办理报销，钱款直接交由统计员，统计员按照各部门人员费用台账将钱款进行分配，财务不再办理个人报销业务，只办理各部门的报销业务。

6、超5000元的现金借款请提前一日通知财务部备款。

7、公司驻外的工程部及办事处适用该制度，按照要求日期将电子版或传真报到财务部，单据因外出无法带回的每月将单据邮寄回公司。

8、费用统计表一式两份，财务部、统计员各留存一份，经财务审核签字后的统计表无特殊情况不予修改。

9、每月3号前，各部门统计员将本部门上月费用进行分类汇总并报财务部。

10、财务部将公司所有部门上月费用进行分类汇总，每月5号上报总经理及董事长。

请各部门统计员严格按照本制度的要求进行费用的统计并按时将数据报财务部，因逾期未报财务影响最终汇总数据，由各部门负责。