为加强财务管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司具体实际，特制定本公司财务制度流程。
一、 公司财务部门的职能和工作任务是：
财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，合理使用资金；及时完成需要上交的税费；反映、监督财务计划的执**况，对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，应主动提供相关资料。积极为经营管理服务，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止浪费和一切不必要的开支，降低生产成本，提高企业利润。
二、 会计的主要工作职责是：
1、按照国家会计制度的规定、记账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执**况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司领导的参谋。
3、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
4、监督公司财务计划的执行；详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
5、审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，向公司有关部门反应并督促解决。
6、针对公司财务工作**现问题产生的原因提出改进建议和措施，规范公司的经济行为。
出纳的主要工作职责是：
8、认真执行现金管理制度。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符。严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余支出都必须通过银行支票汇款办理转帐结算，不得直接兑付现金。
严格执行库存现金限额，（库存现金限额定为2000元）超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
9、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付款凭证。
10、银行帐户往来要逐笔登记入帐，不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，银行存款余款与银行对帐单必须相符，未达收支，需作出调节平衡表。严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
11、积极配合银行做好对账、报账工作。
12、配合会计做好各种账务处理。
三、公司关于发票管理规定：
加强和控制公司的发票管理和使用，保证企业正常生产经营的顺利进行，根据《中华人民共和国税收征管条例》，结合公司的具体情况制定本制度。
1、公司建立发票专用登记簿。购***及时在登记簿上登记， 对于已购入的各类发票，应该加强管理、专人负责、妥善保管。
2、禁止转借发票、禁止代********、禁止擅自拆本使用发票。丢失发票的，必须及时向企业领导报告情况。
3、开具发票时要按国家规定实事求是填开，内容摘要真实，数量相符，大小写金额相符，注明日期，必须加盖发票专用章或财务专用章等，填写开人印章。
4、凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，一般作废发票只作废开票当月发票，没有及特殊原因不能作废当月以外的发票；特别是增值税专用发票和增值税普通发票。作废发票要与存根一起妥善保存备查。
5、使用后的发票存根和作废发票，要按照发生的时间顺序妥善保管，公司领导定期进行检查。
四、公司员工业务借款和差旅费借款、领用支票和报销的规定：
1、公司员工业务借款和差旅费借款流程，都要首先填写现金借款单（附后）→总经理审批签章→财务审核→借款人签章。差旅费借款还要写，出差计划和部门经理审批签章，按上述借款流程办理借款。按还款日期还款，借款人如不能按期还款要书面写明原因报总经理批准。
前帐不清后账不借，借款超过1000元，需两日前告知财务备款。
现金借款单。
年月日。今借到现金元，人民币(大写元整用於之用。还款日期。
审批部门经理借款人：
2、公司员工需借用支票购置原材料、办公用品、外出结账等，要填制公司统一转账支票领用单据（附后），取得发票背面要有经手人和总经理审批签章，之后到财务冲账。
转账支票领用单。
年月日。今借到转账支票张，支票号： 金额元。人民币(大写元整，用於之用。
审批部门经理借款人：
3、公司报销制度：
、一般性报销流程：如购置办公用品、工具、零星材料等，填写：费用报销单（附后）→总经理审批签章→财务审核→报销人签章；按此流程方可报销。
报销发票必须是正式发票，发票抬头要与公司名称相符，所填数据金额要字迹清楚不能涂改，发票背面要有经手人和审批人签章。
费用报销单式样。
、差旅费报销流程：填写：差旅费专用报销单（附后）→总经理审批签章→部门经理审批签章→财务审核→报销人签章；按此流程方可报销。
各种单据、票据报销结算时间为每月1—28日期间到财务部报销结算，其它时间不能报销，另外当月发生费用要当月报销，这样能更加准确的确认反映当期损益、收益情况。正常的费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。严格资金使用审批制度。
会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，有权拒绝办理。
五、公司对外销售产品设备、采购原材料的财务制度规定：
1、对外签订设备销售合同后，办公室将合同复印文本和对方单位开票信息交财务一份，如因其它原因较长时间无法取得正式合同，需公司内部**方式告之财务。（附后）已便对预收款项进行管理。财务收到预收款和结算款及时告之公司办公室。
对外所签订的合同字迹一定要清楚，内容要完整；避免开票时因字迹不清而发生错误，如：委托**人（合同签约人）、所售设备名称、型号、数量、单价、金额和**。财务人员根据已获批准签订的销售合同，及时做好收款开票和催款工作。
开票需提前一天告之财务。开票时间为每月5—27日，其它时间不能开票。（增值**）
公司内部**式样；
2、公司外购原材料需有原材料采购合同，办公室将合同复印文本交财务一份，按合同签约的规定按时支付款项，合同中所载明的对方单位名称、开户行、帐号、行号等必须要清楚。待原材料到货验收入库取得正式发票，发票需经办人签字、总经理审批签字、网上认证通过后，再将原材料结算剩余款汇入对方单位。
六、公司公章及各业务专用章的保管：
公司公章及各业务专用章要设专人保管，要建立公章的登记制度；即公司公章由办公室负责人专人保管；公司合同专用章由销售部负责人专人保管；公司财务专用章由财务部负责人专人保管；公司发票专用章、法人名章、银行收付讫章、现金收付讫章及网银电子钥匙由财务部出纳员专人保管。
进帐制度：公司所有收回来的工程款必须先在前台处登记后，在交往财务（或由前台代交财务），财务将信息转告总经理，若是银行转帐，必须由财务转告前台和总经理；三方每周五核对一次。
八、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
九、因公出差、经总经理批准借支**，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支**。
十、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
十。一、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
办公用具、用品购置与管理
十。二、所有用具必须统一由综合部专人管理。办理登记领用手续。
十。三、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
其它事项 3.出差补助每人每天100元，其中包括30元饭费、住宿40元、车费20元、**费10元。随同经理出差没有补助，由经理实报实销。出差的车票实报实销。
4.出差到**商处，所花餐费不予报销。
生产部规章制度及工作流程
1 遵守公司的各项规章制度。2 要认真熟悉图纸，掌握技术要求。3 按照要求做好劳动安全防护工作，熟练掌握生产设备的使用方法及性能，严禁违规操作。4 服从领导，努力积极完成领导交给的各项任务。5 不迟到，不早退，有事提前书面形式请假，否则按旷工处理。6 提前进入岗位，做好准备工作。7 不准干私活和与生...
采购部规章制度及工作流程
华东区采购部。二 一二年二月。目录。1 目的4 2 范围43 采购部人员架构及岗位职责4 1 采购部人员架构4 2 采购部经理岗位职责 5 3 采购部主管岗位职责5 4 采购员岗位职责6 5 内勤岗位职责6 4 采购原则。1 严格执行询价议价程序7 2 一致性原则7 3 廉洁制度7 4 道德准则8 ...
财务部工作流程及相关事项
一 活动帐。1 预算 预算表分为 表。预算表按规格填写好后需附有活动计划书 由。本次活动的负责人撰写 先由挂靠院系审批，即化工院学生会和指导老师签字，然后 表交到项目开发部，表由校社团联主席团签字盖章，再交到财务部。2 活动申报 活动结束后的5个工作日内填写好活动申报表，同上需附有活动总结书，到财务...
公司规章制度 工作流程管理规定
第六条 规章制度 工作流程的执 况检查。1 规章制度 工作流程颁布执行一个月内，办公室进行全面检查落实执 况。2 办公室不定期开展检查工作，每季度抽查不少于一次，与相关部门负责人访谈了解，并做好检查及访谈记录。3 办公室会同各相关部门于每年第。二 第四季度下旬对各部门的执 况进行集中检查。4 各部门...
财务部工作内容及流程
一 现金收付 1 收现 1 根据会计岗开具的收据收款。2 检查收据开具的金额正确 大小写一致 有经手人签名。3 在收据 发票 上加盖业务章 发票章 4 将收据第 联 或发票联 给交款人。5 凭记账联制订 现金收款单 6 财务部将制订后的 现金收款单 和经手人交来现金登记现金流水账。7 将记账联连同票...
财务部岗位职责及工作流程全面版
一 经理岗位职责。一 组织制定 执行并完善公司各项财务制度，规范公司财务管理工作 二 协助财务总监组织编制财务预算 成本计划和利润计划 三 组织公司的会计核算 编制和审核财务报表 确保财务信息的准确 及时 四 组织对公司财务指标进行分析与评估，为公司的相关决策提供支持，并为规划 绩效考核等工作的进行...
公司规章制度工作流程的管理规定 方案
第一章总则。第一条目的 为完善公司经营管理及内部管理，强化公司企业文化 提升企业形象。推进公司规章制度 工作流程的执行力，保证公司各项业务工作的顺利开展，特制定本规定。第二条适用范围 本规定适用于本公司所有部门。第三条规章制度 工作流程管控的组织管理。1 董事长或 董事 是规章制度 工作流程的最终批...
采购部规章制度
采购部规章管理制度。一 认真制定采购部的工作计划，不断完善物资采购的管理制度。二 负责规范采购程序，认真审核物资申购报告。三 做好市场 调研工作，坚持货比三家，掌握 动态规律。四 负责大宗物资招投标的组织与管理工作，坚持公开 公证 高效 快捷。五 负责购物信息反馈工作，及时解决购物 现的各种质量问题...