出差报销管理制度 1

随着公司业务的扩展，需要公司各部门人员前往外地进行工作。根据公司实际情况，特制定如下差旅规定：

一、来回交通工具由公司统一指定或安排，因工作关系产生的交通费用给予实报实销。每位员工必须妥善保管各类凭证，如有遗失公司将酌情给予罚款。

二、住宿费（外地、一般地区）：基层员工每天不超过150元，中层以上管理人员每天不超过200元。

三、伙食补贴标准：基层员工：30元/天，中层以上管理人员50元/天。

计算方法：出发时间为上午12：00以前，按全天计算，出发时间为下午12：00至18：00之间，则按半日计算，计算标准以机票、船票或车票时间为准。

四、外地通讯费用补贴标准：：基层员工10元/天，中层以上管理人员30元/天。因工作关系，通讯费用明显高于上述补贴标准的，依据通话详单予以实报实销。

五、因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门经理审核，主管副总以上领导审批。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

六、出差如要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额，并由总经理审批后财务部方可办理借款。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

七、经批准出差办事人员，应严格按照报销原始单及费用报销单填列项目要求与规范如实填写报销单据，并按报销流程办理报销业务。

八、住宿费报销按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

九、车费报销条件：县内出租车票按规定一般不予报销，特殊情况确需乘坐出租车的需事前须征得主管领导同意，报账时需列明打车事由并经主管领导签字证明方可报销。超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不予报销。

十、出差人员应在回公司后七个工作日内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导审批。

十。一、出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票，只按规定报销出差各项补贴。

十。二、出差人员出差期间经办业务需包车或雇用出租车办事的，事前须征得主管领导同意，报帐时需列明包车事由并经主管领导签字证明方可报销。

十。三、出差参加会议、培训的须将会议通知附于报销单后，**通知的须在出差事由中注明。

十。四、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

十。五、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

十。六、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由部门经理签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

备注：1、差旅费报销单应一并设计，批准后印刷或购买，便于工作开展。

2、出差地方应有差别，省内、省外应区别对待。

3、交通工具的特例现象给于规定为好。（如遇节假日、买票故障等）

4、各级别应该都体现在制度里，便于新人学习和判断，以上内容仅供参考。